وبلاگ فروشگاه شباهنگ مرکز تخصصی نرم افزار و تجهیزات حسابداری
صرافی کسب و کاری است که در آن خرید و فروش انواع ارز انجام می‌شود. راه اندازی صرافی ایده‌ای عالی برای شروع یک کسب و کار پردرآمد است. در راه اندازی این کسب و کار باید به نکات مهمی توجه کرد. در این مقاله از گروه فروشگاه حسابداری شباهنگ به بررسی مراحل راه اندازی صرافی می‌پردازیم با ما همراه باشید…
آشنایی با شغل صرافی
صرافی یک کسب و کار دارای مجوز است که به مشتریان اجازه می‌دهد یک ارز را با ارز دیگر مبادله کنند. امروزه صرافی‌ها به صورت فیزیکی یا آنلاین خدمات خود را ارائه می‌دهند از این رو حوزه فعالیت‌ها نیز بسیار گسترده و در چهارچوب قوانین و مقررات خاصی است. صرافی‌ها از طریق واسطه گری میان انجام معاملات مختلف سود کسب می‌کنند. در واقع میزان کارمزدی که بابت انجام معاملات و تبادلات ارز انجام می‌دهند سود آنها است. از این رو میزان درآمد این شغل نسبت به سایر کسب و کارها بسیار بالا است و همین دلیل باعث شده افراد زیادی به فکر راه اندازی صرافی باشند.
انواع صرافی کدامند؟
صرافی‌ها با توجه به نوع فعالیتی که انجام می‌دهند به انواع مختلف تقسیم می‌شوند. که عبارت‌اند از:
صرافی نوع اول: اینصرافی‌ها تنها در زمینه خرید و فروش نقدی ارز و انواع سکه طلا و نقره فعالیت می‌کنند و امکان پرداختن به سایر معاملات ارزی را ندارند.
صرافی نوع دوم: این صرافی‌ها علاوه بر خرید و فروش نقدی ارز و سکه‌های طلا و نقره می‌توانند در زمینه نقل و انتقال ارز در چارچوب قوانین و مقررات و همچنین خدمات ارزی برون‌مرزی فعالیت کنند.
در دستورالعمل اجرایی تأسیس، فعالیت و نظارت بر صرافی‌ها که با ۴۸ ماده و ۱۳ تبصره در هزار و صد و هشتاد و سومین جلسه شورای پول و اعتبار مورخ ۱۳۹۳/۵/۲۸ به تصویب رسید، تقسیم‌بندی صرافی‌ها به دو نوع اول و دوم وجود ندارد و صرافی‌ها بر حسب توان و ظرفیت خود، نسبت به خرید و فروش نقدی ارز و انجام عملیات مربوط به حواله‌های ارزی اقدام می‌کنند.
صرافی ارز دیجیتال: در این نوع از صرافی‌ها امکان خرید و فروش ارزهای دیجیتال فراهم است. صرافی‌های ارز دیجیتال اغلب به صورت آنلاین فعالیت می‌کنند و با کارگزاری‌ها و بروکرهای بین المللی در ارتباط هستند.
چه خدماتی در صرافی‌ها ارائه می‌شود؟
در صرافی‌ها خدمات مختلفی ارائه می‌شود برخی از مهم‌ترین این خدمات عبارت‌اند از:
- خرید و فروش نقدی ارز
- خرید و فروش انواع سکه‌های طلا
- خرید و فروش ارزهای دیجیتال
- عملیات مربوط حواله‌های ارزی
- خدمات برون‌مرزی توسط کارگزاری
- و…
مراحل راه اندازی صرافی
صرافی یکی از کسب و کارهایی است که برای راه اندازی آن باید به نکات مهمی توجه داشت. نکاتی که در صورت عدم توجه به آنها شما را با چالش‌های زیادی رو به رو خواهد کرد. در ادامه قصد داریم به بررسی مراحل راه اندازی صرافی و نکات مهم در این خصوص بپردازیم.
مرحله یک: برنامه‌ریزی برای شروع کار
اولین و مهم‌ترین اقدام در راه اندازی هر کسب و کاری برنامه‌ریزی و تحقیق پیرامون شغل مدنظر است. چنانچه این مرحله به درستی انجام نشود در آینده با مشکلات زیادی رو به رو خواهید شد. شما در این مرحله می‌بایست اهداف خود را مشخص کنید و برنامه جامعی برای رسیدن به آنها تدوین کنید. این برنامه را می‌توان طرح کسب و کار یا بیزینس پلن نامید. طرح کسب و کار برنامه‌ای جامع برای هدایت کسب و کار شما به سمت موفقیت است.
همواره در تدوین طرح کسب و کار اهداف مختلفی دنبال می‌شود. تأمین مالی سرمایه گذاران، تعیین استراتژی سازمان به منظور رسیدن به اهداف و پیش‌بینی نیازهای موجود در بازار برخی از این اهداف هستند. در یک طرح کسب و کار موضوعات مختلفی مطرح می‌شود. برخی از مهم‌ترین آنها عبارت‌اند از:
- تعیین ساختار کسب و کار
- تعیین اهداف کسب و کار
- بررسی مشکلات و موانع احتمالی
- بررسی و تحلیل رقبا
- تحقیقات بازار
مرحله دو: تأمین سرمایه لازم برای راه اندازی صرافی
در این مرحله می‌بایست بر اساس تحقیقات و برنامه‌ریزی که انجام داده‌اید نسبت به تأمین سرمایه راه اندازی صرافی اقدام کنید. همانطور که می‌دانیم نوع کسب و کار و معاملات صرافی‌ها نسبت به سایر کسب و کارها متفاوت است به همین جهت میزان سرمایه لازم برای راه اندازی آن را بانک مرکزی تعیین کرده است. در واقع بانک مرکزی دستورالعمل تأسیس صرافی، را اعلام می‌کند.
در سال 1401 و بر طبق آخرین دستورالعمل تأسیس صرافی بانک مرکزی تمامی صرافی‌ها از جمله صرافی‌های وابسته به مؤسسات اعتباری و شرکت‌های صرافی تضامنی برای فعالیت در استان‌های تهران و شهرهای بزرگ شامل اصفهان، تبریز، اهواز، کرج، شیراز، مشهد، ارومیه و قم نیاز به سرمایه‌ای به میزان 25 میلیارد تومان خواهند داشت. این رقم برای شهرهای کوچک‌تر و سایر شهرها 13 میلیارد تومان می‌باشد.
با توجه به این اینکه میزان سرمایه لازم برای تأسیس صرافی زیاد است می‌توانید از راه‌های مختلفی برای تأمین این سرمایه استفاده کنید. برخی از مهم‌ترین این راه‌ها شامل موارد زیر است.
- دریافت وام از بانک‌ها و مؤسسات مالی
- سرمایه گذاری خطر پذیر
- سرمایه گذاری جمعی
- جذب سرمایه از شتاب دهنده‌ها
- شراکت با فرد دیگر
- کمک از دوستان و آشنایان
هزینه راه اندازی صرافی چقدر است؟
اما در راه اندازی صرافی با چه هزینه‌هایی مواجه هستید؟ در پاسخ به این سؤال باید بگوییم که در راه اندازی صرافی هزینه‌ها بسته به نوع استراتژی و اهداف کاری‌تان متفاوت است. برخی از هزینه‌ها ثابت هستند. در ادامه به برسی برخی از این هزینه‌ها می‌پردازیم.
هزینه خرید یا اجاره مکان مناسب
یکی از مهم‌ترین هزینه‌هایی که در راه اندازی این کسب و کار دارید هزینه خرید یا اجاره مکان مناسب فعالیت صرافی است. این هزینه با توجه با توجه نوع ملک، موقعیت مکانی، متراژ و غیره متفاوت است. هر چه این ملک در موقعیت مکانی بهتر و شلوغ‌تری از شهر باشد بهتر است. به صورت تقریبی هزینه اجاره ماهیانه مکان مناسب صرافی بین 20 تا 50 میلیون تومان با ودیعه 200 تا 500 میلیون تومانی است.
هزینه خرید تجهیزات لازم
بعد از اجاره مکان مناسب برای صرافی نیاز به تجهیز کردن آن دارید. خرید انواع سیستم کامپیوتری، تجهیزات اداری و… از جمله این موارد است. میزان هزینه نیز بستگی به فضای محل کار شما و نیازهای موجود دارد. به صورت تقریبی می‌توان حداقل هزینه 300 تا 500 میلیونی را برای تجهیز کردن صرافی پیش‌بینی کرد.
هزینه‌های دیگر
البته در زاه اندازی صرافی هزینه‌های دیگری هم وجود دارد که با توجه به استراتژی و اهدافی که دارید متفاوت خواهد بود برخی از این هزینه‌ها عبارت‌اند از: هزینه حقوق و دستمزد پرسنل، هزینه تبلیغات و برندینگ، هزینه ضمانت‌نامه بانکی برای تأسیس صرافی و….
مرحله سه: دریافت مجوز راه اندازی صرافی
اما مهم‌ترین و اصلی‌ترین مرحله در راه اندازی صرافی دریافت مجوز یا پروانه کسب صرافی است. با توجه به اهمیت صرافی‌ها و تأثیری که در نظام مالی کشور دارند فرایند اعطا مجوز آنها با پیچیدگی‌های زیادی همراه است. پروانه کسب مجوزی است که به شما اجازه فعالیت رسمی به عنوان صرافی را می‌دهد. مرجع صدور مجوز صرافی بانک مرکزی است به همین منظور افرادی که قصد راه اندازی صرافی را دارند برای دریافت پروانه کسب صرافی می ایست اقدامات و مراحل مربوط به کار را از طریق بانک مرکزی پیگیری کنند. دستورالعمل نحوه تأسیس صرافی از سمت بانک مرکزی در انتهای این مقاله قرار داده شده است که می‌توانید دانلود کنید.
شرایط دریافت پروانه کسب صرافی
- تأسیس صرافی توسط مؤسسه اعتباری، صرفاً در قالب شرکت سهامی خاص و توسـط اشخاص حقیقی در قالب شرکت تضامنی امکان‌پذیر است.
- مؤسسین در حوزه‌هایی که تأسیس صرافی در آنهـا، حسـب مقـررات موجـود نیازمنـد موافقت مراجع ذی‌صلاح از قبیل سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی می‌باشد، مکلف‌اند موافقت کتبی مراجع مزبور را به انضمام سایر مدارک موردنیاز به بانـک مرکـزی ارائه نمایند.
- ایجاد شعبه توسط صرافی تضامنی ممنوع است. ایجاد شعبه توسـط صـرافی سـهامی خاص در صورت تأمین سرمایه برای ایجاد هر شعبه به میزان 75 درصد حداقل سرمایه موردنیاز برای تأسیس صرافی تضامنی موضوع مـاده ۱۰ بـر اسـاس محـل اسـتقرار ۳ شعبه، دارابودن حداقل پنج سال سابقه فعالیت مجاز، تأیید عملکرد صرافی توسط بانک مرکزی و با کسب مجوز از بانک مرکزی امکان‌پذیر است.
- ایجاد باجه توسط صرافی سهامی خاص صرفاً برای انجـام عملیـات خریدوفروش نقدی ارز به‌صورت موقت منوط به کسب موافقت بانک مرکزی امکان‌پذیر می‌باشد.
- صرافی همواره باید دارای محل فعالیت دائم (ملکی و یا سرقفلی) و ثبـت شـده بـه نـام صرافی موردنظر باشد.
- مکان فعالیت صرافی اعم از شعبه و باجه باید از حیث ملاحظـات حفـاظتی و امنیتـی بـه تأیید مراجع ذی‌صلاح برسد.
- دارابودن تابعیت ایران و سکونت در ایران؛
- پیرو دین اسلام یا یکی از اقلیت‌های دینی مصرح در قـانون اساسـی جمهـوری اسلامی ایران؛
- داشتن صلاحیت فردی؛
- نداشتن سابقه چک برگشتی رفع سوءاثرنشده در شبکه بانکی کشور؛
- نداشتن بدهی غیرجاری به مؤسسات اعتباری؛
- تعیین تکلیف بدهی قطعی مالیاتی؛
- شفاف بودن آورده سهام‌داران و شرکا از نظر منشأ؛
- نداشتن سمت مدیرعامل، عدم عضـویت در هیئت‌مدیره و همچنـین نداشـتن هم‌زمان سهم یا سهم‌الشرکه در سایر صرافی‌ها؛
- نداشتن هم‌زمان سمت مـدیرعامل و عـدم عضـویت در هیئت‌مدیره مؤسسـه اعتباری؛
- عدم عضویت در هیئت‌مدیره، نداشـتن سـمت مـدیرعامل و نداشـتن سـهم یـا سهم‌الشرکه در صرافی‌هایی که طی دو سال قبل از تاریخ ارائه درخواست توسط متقاضی اجازه‌نامه فعالیت آنها، توسط بانک مرکزی ابطال شده است؛
- عدم سلب صلاحیت متقاضی در صورت دارابودن سمت عضویت در هیئت‌مدیره یا مدیرعامل در سایر صرافی‌ها طی دو سال قبل از تاریخ ارائه درخواست توسط وی.
- داشتن حداقل ۲۵ سال تمام برای سهام‌داران، شرکا، اعضای هیئت‌مدیره، حداقل ۳۰ سال تمام و حداکثر ۷۰ سال تمام برای مدیرعامل و رئیس شعبه صرافی؛
- داشتن صلاحیت فردی؛
- دارابودن حداقل مدرک تحصیلی کارشناسی در رشته‌های مدیریت، حسـابداری، اقتصاد و حقوق برای مدیرعامل؛
- دارابودن حداقل پنج سال تجربـه کـاری دارای سـوابق بیمـه‌ای در مؤسسـات اعتباری و سایر مؤسسات تحت نظارت بانک مرکزی و یـا نهادهـای مـالی بـرای مدیرعامل، به تشخیص بانک مرکزی؛
- دارابودن گواهینامه مهارت‌های انجام عملیات صرافی از مؤسسه آموزش عالی بانکداری ایران و یا سایر مؤسسـات مـورد تأییـد بانـک مرکـزی بـرای اعضـای هیئت‌مدیره و مدیرعامل در صرافی‌های تضامنی.
- دارابودن تأییدیه صلاحیت برای مدیرعامل صرافی.
مدارک لازم برای دریافت پروانه کسب صرافی
برخی از مدارک لازم برای دریافت پروانه کسب صرافی عبارت‌اند از:
- اساسنامه اصل شرکت
- ضمانت بانکی
- جواز تأسیس
- آگهی ثبت مؤسسه
- گواهینامه مهارت مبنی بر انجام عملیات صرافی
- نسخه برابر با اصل شده روزنامه رسمی که در آن آگهی تأسیس شرکت و آخرین تغییرات در سهام‌داران ذکر شده باشد.
مرحله چهار: ثبت نام برای مالیات صرافی
بعد از راه اندازی صرافی می‌بایست در سامانه مالیات ثبت نام کنید و اظهار نامه مربوط به کسب و کار خود را هر ساله به سازمان امور مالیاتی تحویل دهید. صرافی‌ها نیز همچون سایر اصناف می‌بایست در ازای درآمد خود مالیات پرداخت کنند. بر اساس مقررات جدید در نظام مالیاتی کشور میزان مالیات صرافی‌ها بر اساس معیارهای مختلفی مانند نوع و حجم عملیات‌های صرافی موردنظر دسته‌بندی می‌شوند. مراحل ثبت نام و ارسال اظهارنامه مالیاتی به صورت زیر است.
- مراجعه به سایت سازمان امور مالیاتی کشور (intamedia.ir)
- وارد شدن به بخش اظهارنامه الکترونیک
- انتخاب یکی از دو مورد اظهارنامه اشخاص حقیقی یا اظهارنامه اشخاص حقوقی
- پیش ثبت‌نام با وارد کردن کد ملی و شماره تلفن همراه.
- تکمیل جداول اطلاعاتی توسط مودیان حقیقی و پر کردن جدول‌های مالی و ترازنامه برای مودیان حقوقی.
- ثبت‌نام الکترونیکی تا پایان مهلت مقرر برای خوداظهاری مالیاتی و ارسال مدارک.
- بررسی اطلاعات اظهارشده مودیان توسط کارشناسان اداره امور مالیاتی.
- صدور قبض الکترونیکی مالیات و پرداخت آنلاین آن.
نکته مهمی که باید به آن توجه کرد این است که صرافی‌ها باید تمام معاملات خود را در سامانه سنا ثبت کنند و برای معاملات بیشتر از 10 میلیون ریال احراز هویت فروشنده را انجام دهند.
مزایا و معایب راه اندازی صرافی کدام است؟
صرفی نیز همچون سایر کسب و کارها با مزایا و معایبی همراه است. شناخت این مزایا و معایب پیش از راه اندازی و تأسیس صرافی شما را در تصمیم‌گیری مناسب برای ورود به این حوزه مکاری کمک می‌کند. برخی از مزایا و معایب راه اندازی صرافی عبارت‌اند از:
| مزایا | معایب |
| امکان درآمدزایی بالا | نیاز به سرمایه بسیار زیاد |
| سرمایه در گردش بالا | فرایند سخت دریافت مجوز صرافی |
| ارتباط با بازار جهانی | میزان رقابت بالا |
| فعالیت در صنعتی مهم و رو به رشد | عدم ثبات قیمت بازارهای مختلف |
مدیریت هزینه‌ها با نرم افزار حسابداری صرافی
در این مقاله با صرافی و نحوه راه اندازی آن آشنا شدیم. همانطور که تا اینجا متوجه شدیم نوع معاملات صرافی‌ها از جهات مختلفی با سایر کسب و کارها متفاوت است از این رو فرایندهای حسابداری آنها نیز با پیچیدگی‌های زیادی همراه است. پیچیدگی‌هایی که امکان محاسبه و مدیریت آنها به صورت دستی امکان پذیر نیست و نیاز به استفاده از ابزارهایی حرفه‌ای همچون نرم افزارهای حسابداری است. نرم افزار حسابداری با دارا بودن امکانات پیشرفته توان مدیریت امور مالی و حسابداری صرافی‌ها را دارند.
منبع: investoprdia
